במהלך עבודתי באחד ממשרדי רואי החשבון הגדולים בישראל, למדתי שדיוק הוא לא המלצה – הוא הבסיס לכל מהלך. כשעברתי ללוות פורשים בפרקטיקה הפרטית שלי, זיהיתי פער מדאיג: רוב האנשים סומכים על כך שהמעסיק שלהם "סוגר להם את הפינות". המציאות היא שהמעסיק עושה רק את מה שהוא מחויב לעשות לפי חוק – וזה ממש לא תכנון פרישה.
שנת 2026 מציבה בפני הפורש הישראלי אתגרים חדשים. אם אתם מתכננים לפרוש השנה, או שכבר יצאתם לדרך, הנה הדברים שחשוב שתדעו לפני שיהיה מאוחר מדי.
- מלכודת "המעסיק הנדיב"
חשוב להבין: המעסיק שלכם מחויב להציג לכם את מענקי הפרישה להם אתם זכאים, אבל כאן זה נגמר. הוא לא יגיד לכם אילו רכיבים ניתן לפטור ממס, הוא לא ינתח איך המשיכה תשפיע על גובה הפנסיה שלכם, והוא בוודאי לא יבצע עבורכם אופטימיזציה של סל הפטור. המעסיק ממלא טפסים; הוא לא מתכנן לכם את העתיד.
- עובדים ומקבלים פנסיה במקביל? אל תחכו לסוף השנה
מדובר באחד המוקשים הנפוצים ביותר: אדם שפרש, מקבל קצבת פנסיה חודשית, ובמקביל ממשיך לעבוד כשכיר (במגזר הפרטי או הציבורי).
אם לא ביצעתם תיאום מס מדויק כבר בתחילת השנה, או ביום הראשון לתחילת ההעסקה כפנסיונרים – אתם בבעיה. ללא תיאום מס, המערכת מנכה לכם מס יותר מהרגיל, בידיעה שהמעסיק יודע שהוא מעסיק פנסיונר, מה שיוצר פגיעה מיידית וקשה בתזרים המזומנים שלכם.
הטיפ שלי: אל תסמכו על המעסיק. בצעו את תיאום המס מול הגורם המקצועי שביצע עבורכם את תכנון הפרישה, כדי לוודא שכל הטבות המס שלכם נלקחו בחשבון בתוך התיאום.
- פורשי כוחות הביטחון והמגזר הציבורי: לא הכל "תקציבי"
קיים מיתוס שכל מי שפורש מהמדינה זכאי לפנסיה תקציבית. בפועל, רק מי שהתחיל את עבודתו בשירות המדינה עד סוף שנת 2002 זכאי למסלול זה. מי שהתגייס או התחיל לעבוד לאחר מכן נמצא במסלול של פנסיה צוברת (הפנסיות החדשות).
ההבדל בין המסלולים הוא תהומי מבחינת אופן מיסוי הקצבה וניצול הפטורים בפרישה. תכנון לא נכון של "קיבוע זכויות" במסלול הצובר יכול לעלות לכם הרבה יותר כסף מאשר במסלול התקציבי.
- תכנון פרישה מול יוקר המחיה
בעולם שבו יוקר המחיה בישראל רק מחמיר, ההחלטה על קיבוע זכויות (טופס 161ד) הופכת לקריטית. זוהי החלטה שקובעת לרוב לכל החיים איך תנצלו את סל הפטור שלכם. האם כדאי לקבל יותר כסף "נטו" בכל חודש לקצבה כדי להתמודד עם הוצאות השוטפות, או למשוך סכום הוני פטור? החישוב הזה חייב להתבסס על הצרכים הריאליים שלכם ועל המציאות הכלכלית הנוכחית בישראל.
- רשות המסים מחפשת את הנדל"ן שלכם
כבר בימים אלו רשות המסים משקיעה משאבים אדירים באיתור הכנסות משכירות לא מדווחות, הן בישראל והן בחו"ל. עבור פורש עם נכסים כאלו, הכנסה משכירות היא חלק בלתי נפרד מהתמונה המסויית. אי-דיווח או דיווח לא תקין עלול "להתפוצץ" בדיוק ברגע שבו אתם מבקשים אישורי מס לפרישה, ולגרור קנסות שימחקו את כל הטבות הפרישה שעליהן עמלתם.
השורה התחתונה
אל תתנו ל"טייס האוטומטי" לנהל לכם את הפרישה. המתודולוגיה שסיגלתי לעצמי בביקורת חברות הייטק – דיוק חסר פשרות וראייה רוחבית של כלל הנתונים – היא בדיוק מה שאתם צריכים כדי לפרוש עם שקט נפשי אמיתי.
חשוב לדעת: ממש כפי שלא הייתם בונים בית ללא אדריכל, אין להסתמך על מאמר מקצועי כבסיס לפעולה פיננסית ללא ליווי אישי. המידע לעיל משקף את הוראות החוק נכון ליום הפרסום, אך אינו תחליף לבדיקה מעמיקה של התיק האישי שלכם. כותב המאמר אינו אחראי לתוצאות פעולות שבוצעו באופן עצמאי על סמך המידע במאמר.